索引号: 11421100011250286E/2019-01896 主题分类: 县(市、区),重大形目建设,审计
发布单位: 团风县 发布日期: 2019-06-19
文件编号: 团政办函〔2019〕15号 有效性: 有效

团风县人民政府办公室万博体育manbetx3.0印发团风县2019年审计项目计划的通知

  团风县2019年审计项目计划

  2019年全县审计工作指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,按照全国审计工作会议和省、市、县经济工作会议部署,围绕“四个着力”“四个切实”要求,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持推动高质量发展,深入推进审计全覆盖,依法全面高效履行审计监督职责,促进统筹做好“稳促调惠防”各项工作,更好发挥审计在服务团风高质量发展中的重要作用。

  2019年,全县审计项目计划安排政策落实跟踪、大数据、财政、专项、社会保障、固定资产投资、经济责任、其他审计事项共8大类。

  一、上级审计机关安排项目

  (一)审计署和省委审计委员会部署的重点任务审计。

  按照审计署统一安排,2019年组织开展减税降费情况、清理拖欠民营企业中小企业账款、惠农补贴“一卡通”管理使用情况3个方面专项审计。省委审计委员会第一次会议明确提出,要关注县域经济发展调度资金、国有企业管理、土地出让金、重大项目招投标等方面问题。对审计署安排的3个方面的专项审计任务,要按时保质保量完成好;对省委审计委员会提出的问题,在各项审计中都要高度关注、坚决落实,确保有实效、出成果。

  (二)国家重大政策措施落实情况跟踪审计(署定)。

  继续以“推动中央和各级党委、政府重大政策措施贯彻落实,促进经济持续健康发展”为目标,紧紧围绕党的十九大报告确定的三大攻坚任务,分季度组织开展重大政策落实情况跟踪审计,重点关注实施乡村振兴战略、惠民政策落实、地方政府性债务、精准扶贫精准脱贫、生态环境保护、服务实体经济发展、国有企业管理和绩效等情况,严肃揭示有令不行、有禁不止,不作为、慢作为等履职不到位的问题,推动政策措施落地生根、发挥实效。

  (三)城镇保障性安居工程跟踪审计(署定)。

  以“推动党中央、国务院万博体育manbetx3.0城镇棚户区和城乡危房改造及配套基础设施建设等安居工程政策工程落实到位,促进住房保障和供应体系健全完善,规范项目建设和资金管理,促进保障房分配公平公正,维护群众住房保障权益”为目标,以资金运行为主线,在全面摸清2018年度各类城镇保障性安居工程的投资、建设、分配、运营以及目标任务分解完成、资金筹集、管理和使用情况的基础上,重点关注资金和财税金融支持、政府购买棚改服务、货币化安置等安居工程政策落实情况;重点审查资金管理使用、工程建设管理,住房分配管理等安居工程管理绩效情况,揭露和查出重大违法违纪、违规决策、以权谋私、失职渎职、挪用套取、克扣截留、损失浪费、风险隐患和履职不到位等问题。针对审计发现的问题,提出我县保障性安居工程审计发现的问题表现、原因分析及对策建议。

  (四)民生资金大数据审计(省定)。

  以加强民生资金的筹集征收、管理和发放及绩效管理,全面应用大数据审计,提升审计绩效,突出提高民生审计质量效益为目标,重点从民生资金的征收、管理和发放三个方面进行审计,运用大数据审查有无隐瞒或虚报收入情况,核查不按规定征缴情况,核查电子数据的一致性、完整性,核查基金支出的正确性,揭示和查处私自降低征缴比例、征缴基数,漏缴基金,管理方面是否存有漏洞,是否与基金政策相符,有无多发、少发、有无虚列支出、克扣冒领等违规情况。

  二、团风县2019年度计划项目

  (一)县级预算执行和财政决算审计。

  以推动深化财税体制改革,建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度为目标,全面掌握2018年县级财政预算编制、组织、执行和本级年度决算草案相关总体情况,重点审查预算编制是否真实、完整、科学、合理,揭示预算编制不合理、不细化等问题,从源头上促进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算科学化、精细化;关注存量资金,分析影响资金长期闲置的因素,盘活资金存量,合理调动使用资金,重点关注专项资金的使用绩效,揭示财政资金长期结存、挤占挪用、损失浪费等影响绩效目标实现的突出问题,并针对审计发现的问题,从体制机制层面分析原因,提出加强管理,进一步深化财政管理制度改革的意见和建议。按照审计署和国家税务总局统一安排,县税务局应提供与审计内容相关的审计资料和电子数据。

  (二)县直部门预算执行审计和部门财务收支审计。

  以促进县级预算精细化、规范化、法制化管理,推进和加大预算刚性约束、强化法规政策执行、提高部门预算资金使用绩效为目标,重点关注预算编制与预算执行情况,揭示预算编制不完整、不细化,预算执行不够严格、不规范等问题;持续关注“三公经费”、会议费和培训费使用情况,促进中央八项规定、省委“六条意见”、县委“三十不准”和厉行节约反对浪费等各项政策落实,严肃查处利用会议费、培训费套取资金、违规开支其他费用等违纪违规行为。涉及县交通运输局、人社局、教育局、卫生健康局、民政局、自然资源和规划局、水利和湖泊局及其二级单位。

  (三)涉及机构改革重点单位审计。

  对政府机构改革中调整单位的资产、负债、人员编制和财政资金保障情况进行清查审计,全面摸清单位家底,真实、完整地反映单位资产负债状况、机构及人员设置情况和财政资金保障情况,坚决纠正和查处利用改革之机隐匿、转移、转让、出卖、私分资产,突击花钱、公费吃喝等违法违纪行为,确保国有资产安全,为政府机构改革单位资产交接提供保障。

  审计范围为机构改革涉及单位。审计内容按照经济责任审计和财政财务收支审计的要求进行。针对审计发现的问题,从体制机制层面分析原因,提出加强管理,完善制度的意见和建议。

  (四)扶贫审计。

  以促进国家和省、市、县精准扶贫精准脱贫等政策措施的贯彻落实,维护扶贫资金安全和规范使用,提高扶贫资金使用效益,促进扶贫项目发挥实效,确保我县脱贫攻坚目标任务如期完成。在摸清全县2018年脱贫攻坚政策贯彻落实、扶贫资金分配管理使用、扶贫项目建设管理等情况的基础上,突出“精准、安全、绩效”三条主线,重点关注脱贫政策措施落实、扶贫资金分配管理使用、脱贫目标任务完成和扶贫项目建设运营效益效果,以及近两年来审计查出问题的整改情况等,揭示扶贫政策措施落实不到位、扶贫资金管理使用不规范、项目建设效益预期不佳、脱贫任务完成不实等问题。严肃查处截留挪用、套取骗取、贪污私分、损失浪费以及违反中央“八项规定”要求等严重违法违规问题。提出改进和加强扶贫资金项目管理、完善相关制度措施的意见和建议。

  (五)山洪灾害防治调查评价项目专项资金审计,山洪灾害防治非工程措施补充完善项目专项资金审计。

  为加强和规范中央财政山洪灾害防治经费(以下简称中央补助经费)使用管理,提高资金使用效益为目标,重点关注中央补助经费使用是否合理,县财政部门是否按要求积极筹措资金,揭露和查处中央补助经费用于移民征地、城镇及景观建设、修建楼堂馆所、车辆购置、人员补贴以及项目管理费支出等问题。针对审计发现的问题,提出原因分析及对策建议。对相关单位和乡镇在山洪灾害防治项目资金管理使用和工程实施等情况进行审计,重大事项可追溯到以前年度。

  (六)重点投资项目审计。

  以创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念为指导,坚持“统一组织、突出重点、注重效果”的原则,以监管项目资金为主线,以规范项目建设程序为重点,以评价项目投资效益为目标,通过对政府投资项目和建设资金的审计监督,切实加强规范政府投资管理,健全科学、民主的投资决策机制,提高投资效益,遏制建设领域中的腐败行为,推动政府投资体制改革,确保政府投资项目规范有序、公开透明和廉洁高效。重点关注环境保护和建设用地情况、工程项目管理情况、建设资金管理和使用情况、工程造价控制管理情况、建设项目效益情况、违法违纪案件查处情况。

  (七)经济责任审计和自然资源资产离任审计。

  根据县经济责任审计工作领导小组的统一安排,组织对乡镇、县直单位领导干部进行经济责任审计和自然资源资产离任审计,紧盯财政资金管理使用、国有土地出让、重大项目招投标、国资国企管理等重点领域和关键环节,促进领导干部和公职人员守法守纪、秉公用权。

  通过对领导干部任职期间履行各项经济责任的审计监督,客观反映领导干部任期履职情况,不断强化领导干部履责意识和正确行使公共权力意识,提高科学决策、依法行政、依法办事水平,服务深化改革,加快政府职能转变,加强党风廉政建设。具体审计单位依照县委组织部委托执行。

  (八)其他审计项目。


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